說到伊斯蘭，台灣人想到的莫不為「恐怖攻擊」、「落後地區」、「穆斯林」、「不能吃豬肉」等等，但這個台灣人普遍不了解的地區及宗教，在全球信仰人口卻達16億，占百分之25，在人數上伊斯蘭教更為世界第二大宗教。主要信仰地區為西亞、中亞、東南亞及非洲。

 

也因為教徒眾多，所以衍生出來因應宗教的特殊銀行需求，也就越來越多，再加上近幾年中東地區對石油輸出量及價格具有掌控權，世界各國對中東地區貿易的需求也日漸增多，所以此時，建立一套符合伊斯蘭教義的銀行、金融體制就變得非常重要。

 

 

 

伊斯蘭嚴禁收取利息

你們一定很疑惑，伊斯蘭信徒特殊的銀行需求究竟是什麼？在「伊斯蘭教」的世界裡，他們擁有自己的法典《古蘭經》及記載著伊斯蘭教義的《聖訓》，所有伊斯蘭社會的文化、經濟、政治，一切的習俗、禁忌，都遵循著這兩部經典。例如，穆斯林每天都得向聖城麥加禱告，而他們的女子出外須著蓋頭，不得與男性單獨會面，在食物上他們禁食豬肉、飲酒，而賭博及崇拜偶像也在禁止之列。

 

上述這些禁忌是他們日常生活中的規範，而在經濟體制、銀行規範上，也有許多帶有「伊斯蘭教」色彩的規定。其中最經典的一項為，「伊斯蘭銀行嚴禁收取利息」。

 

在「伊斯蘭教」的法典上，關於金融業務的原則為「盈虧共享、共擔風險」，因此他們禁止收取、支付利息。他們也禁止一切與飲酒、賭博、色情相關的獲益行為與行業。甚至在某些伊斯蘭教徒眼中，「人身保險」也是一種非法的業務，因為他們認為，「人身保險」包含不確定性、賭博性、利息等非法成分。

 

但是伊斯蘭教「嚴禁利息」這項教義，其實實際上並沒有字義上來的那麼嚴重。伊斯蘭教本質上還是鼓勵自由經濟市場，他們的信徒也會將錢定期存入銀行，到期後，再從銀行分取利潤，只是他們以不管營利或虧損，他們都得跟銀行一起承擔為目標，而不是一味收取利息，這與一般國家保證存戶利息有所差別。

 

 

利潤究竟算不算是利息呢?

你們一定很好奇，那伊斯蘭銀行怎麼賺錢？其實在伊斯蘭金融體制中，他們允許銀行藉由投資賺取利潤。假設，今天有一個穆斯林想要購買房子，銀行便會代替他先把房子買下來，再用成本加利潤售給他，他可以分期付款，每個月繳交固定金額且沒有利息。

 

 

 

 

你們可能會覺得，那個利潤不就是利息的意思嗎？可是仔細看看這個交易模式，概念上與西方世界完全不同。在這之中，銀行雖收取利潤，但該利潤必須經過銀行與客戶雙方同意，再來，一旦資產本身發生任何風險，承擔者為銀行與客戶，這與伊斯蘭教「盈虧共享」教義吻合。

 

最重要的是，這樣的投資方式，符合伊斯蘭不「以錢生錢」的利息模式，而是直接賺取價差。而這種交易模式，究竟算不算是利息的一種呢？就是一個見仁見智的問題了。

 

 

信徒迅速壯大 伊斯蘭商機崛起

因為上述種種教義規範，使伊斯蘭的金融業務發展甚晚，直至1963年，伊斯蘭地區的第一家銀行「伊斯蘭銀行」才成立，而保險部分，更於1979年才開始發展。但是，這波商機隨著石油的興起，迅速席捲全球。

 

據統計，在荷蘭，每年有５０％的新生兒出生於伊斯蘭家庭，而在法國南部清真寺竟然比教堂還多，顯示伊斯蘭教信徒持續壯大中，世界各國也全都看準這波「伊斯蘭商機」，使「伊斯蘭金融市場」越來越大。

 

雖然因為他們信仰的教義所衍生出來的金融規範與西方世界不同，但是許多國家也因看好「伊斯蘭金融市場」而傾力推廣、發展「伊斯蘭金融」，其中許多國際性的大銀行也紛紛設立了伊斯蘭金融窗口，例如，花旗、匯豐、渣打等。

 

 

伊斯蘭金融人才與避險工具不足

現在，就像各國機場、醫院開始為穆斯林建立祈禱室一樣，伊斯蘭經濟也正開始融入國際社會。但是，因為他們許多制度與西方國家不同，將造成西方國家可能面臨進入障礙，因此如果想更與國際接軌，尚有許多難題必須克服，例如，伊斯蘭社會須建立一套專屬伊斯蘭的會計制度，且因為教育的關係，伊斯蘭地區的金融人才較缺乏，再來，因為與教義上有相違背之處，所以伊斯蘭金融上避險工具及商品的創新也較不足。

 

雖然漸漸與國際接軌之後，伊斯蘭世界的金融穩定度必定會受到影響。例如，本周因美國油期跌破40大關，導致沙烏地阿拉伯、阿聯酋股市重挫7%，杜拜與阿布達股票市場也都陷入火海之中。但是為了增加中東地區整體的經濟發展及獲益機會，國際化必定是不得不走的一步棋。

 

原文來源：預見雜誌